投资者投资金融工具的典型原因是从股息和利息收入中获得当期收入。对于一家稳定的公司，投资将获得合理的回报，即给定投资的预期回报率 (ERR)。一些投资，如债权证、银行存款、公共存款、债券等，具有预定的固定回报率，通常定期支付。
注意- 投资者投资单一资产的唯一目标是获得最大回报。一些固定收益工具提供的回报较少，但风险也较低。风险越来越大的工具提供更高的回报。
在投资公司股票的情况下，不能保证定期支付股息，但它通常提供比上述工具更高的回报。投资于公司股票的风险高于固定收益工具。
另一种可用的回报形式是资本增值。该回报是实际购买价格与资产可出售价格之间的差距，这可以是给定股票市场价格变化的资本收益或资本损失。
年回报率可以计算如下 -
$$\mathrm{R=\frac{D_{1}}{P_{0}}+\frac{(P_{1}-P_{0})}{P_{0}}=\frac{D_{1 }+(P_{1}-P_{0})}{P_{0}}}$$
在哪里，
R = 股票年回报率
D 1 = 年底宣布的股息
P 0 = 年初股票的市场价格
P 1 = 年末股票市场价格
上述公式用于确定股票投资的年度回报。在这里，$\frac{